IOF: o que é essa taxa e como calcular

O IOF é uma taxa bastante conhecida, mas você sabe tudo sobre ela? Veja a tabela desse imposto.

Provavelmente você já viu essas três letrinhas por aí, principalmente na fatura do cartão de crédito. Mas, afinal, o que significa IOF? Esse imposto é destinado à União, que direciona toda a arrecadação para projetos desenvolvidos no plano econômico.

Muitas dúvidas rondam esse assunto e as principais delas dizem respeito à alíquota do imposto. Será que ela é sempre igual? Ou depende da natureza da operação? Será que tem como conseguir a isenção do IOF?

Nesse artigo, iremos esclarecer essas dúvidas e apontar as alíquotas mais comuns entre os brasileiros. Quer conferir tudo isso? É só continuar a leitura!

O que é para que serve o IOF?

IOF é a sigla para Imposto Sobre Operações Financeiras. Ele é um imposto federal que deve ser pago em todas as operações financeiras, seja por pessoas físicas ou por empresas.

O IOF serve para arrecadar fundos para o Governo Federal e também para controlar a economia do país, já que a arrecadação de IOF serve como um parâmetro para a movimentação da economia do nosso país.

Então, está embutido em compras, seguros, empréstimos, câmbio e outras operações financeiras.

Como funciona o pagamento IOF?

O pagamento IOF nem sempre tem o mesmo valor. | Imagem: Pexels

O valor do IOF nem sempre é o mesmo, sempre vai depender da operação financeira que está sendo feita. 

Se você está fora do Brasil e faz uma compra no cartão de crédito, por exemplo, o valor do IOF é 6,38% sobre o total da compra. Isso também vale para cartões pré-pagos.

Outro exemplo é o IOF para empréstimos, que tem um valor mais baixo, de 0,38% no valor total + 0,0082% ao dia.

Quando o IOF é cobrado?

O IOF é cobrado quando é feita uma operação financeira. O valor já vem embutido no valor final da compra, mas em algumas operações é possível verificar a quantia discriminada.

Quais são os valores do IOF?

Existem diversos valores do IOF, já que existem também diversas operações financeiras, mas as mais comuns são:

• Compras internacionais com cartão: 6,38%
• Compra e venda de moeda estrangeira (dólar, euro, libra etc): 1,1%
• Empréstimo ou financiamento: 0,38% + 0,0082% ao dia
• Cheque especial ou Rotativo do cartão de crédito: 0,38% + 0,0082% ao dia
• Seguros: 0,38% a 7,38%
• Investimentos: 0% a 96%
• Transferência Internacional: 0,38% a 1,1%.

Como calcular o IOF?

O cálculo do IOF é muito simples. | Imagem: Pexels

É muito simples, basta somar a alíquota ao valor total da operação. Vamos usar um exemplo para te ajudar a entender melhor: suponha que você comprou um tênis pela Internet que, convertendo para o real, custou R$ 500. No total, você irá pagar R$ 531,90. Os R$ 31,90 a mais é relativo à alíquota de 6,38%.

Você pode usar essa lógica para quaisquer outras operações financeiras, mas antes é preciso verificar qual é a porcentagem e se existe alguma outra variável envolvida, como por exemplo o período de um investimento.

Como calcular IOF sobre empréstimos?

O ano de 2021 vem sendo marcado por um certo aumento de empréstimos por conta da crise causada pela pandemia. 

Nesse cenário, surge a dúvida sobre a forma de calcular o IOF sobre empréstimos. Na verdade, é tão simples como qualquer outra operação.

Sobre o valor do empréstimo, será cobrado 0,38% + 0,0082% por dia, desde o início do acordo até a data de quitação. Por isso, se for extremamente necessário, recomenda-se que o empréstimo seja feito por pouco tempo.

É possível não pagar o IOF?

Estudo como fazer o pagamento IOF, antes de realmente realizar a compra. | Imagem: Pexels

Legalmente, não. Você pode comprar alguns dólares direto com o seu amigo que acabou de voltar do exterior, por exemplo, mas essa operação não é legítima e você pode ter problemas caso precise provar a origem desse dinheiro.

Porém, existem formas de pagar menos IOF. Em viagens internacionais, por exemplo, pagar suas despesas em dinheiro vivo é mais vantajoso, mas também é menos seguro.

Para investimentos, você pode esperar pelo menos 30 dias para movimentar suas ações. Depois desse prazo, o IOF deixa de ser cobrado.

Na dúvida, estude o cenário antes de fazer qualquer movimentação para conseguir fazer compras mais inteligentes.

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Conclusão

O IOF é um imposto importante para medir os níveis da economia no Brasil, bem como para avaliar outros fatores, como o poder de compra e os hábitos de consumo da população.

Agora que você já sabe tudo sobre o IOF e como ele interfere nos investimentos, que tal dar uma olhada no nosso post sobre tipos de investimento? Já adiantamos que existe uma série de formas de colocar o seu dinheiro para trabalhar para você.